Empresas · Guía práctica
Cómo localizar una semana sin saldo en una previsión de caja
Un saldo positivo al cerrar el mes puede ocultar un pago que vence antes del cobro previsto.
Una previsión de caja necesita fechas de entrada y salida, además de cantidades. La guía pública australiana business.gov.au calcula el saldo final sumando cobros al saldo inicial y restando pagos; el saldo de cierre pasa a ser el de apertura del periodo siguiente.
Ejemplo didáctico propio: una pequeña actividad empieza con 900 euros. Prevé cobrar 1.400 el día 25 y pagar 1.100 el día 10. El cierre mensual sería 1.200 euros, pero justo después del pago el saldo previsto sería de menos 200. El cierre no muestra por sí solo ese hueco temporal.
Para comprobarlo, crea filas por semana o por vencimiento: fecha, saldo inicial, entrada esperada, salida prevista y saldo resultante. En el caso ficticio, la fila del día 10 debe conservar el menos 200 aunque otra fila posterior lo compense. No adelantes el cobro solo para cuadrar la hoja.
Añade una columna de certeza: cobro confirmado, estimado o pendiente de acuerdo. Después retrasa el cobro una semana en una copia del escenario. Ese ejercicio propio permite localizar qué pago necesita una decisión previa sin presentar una estimación comercial como dinero disponible.
Revisa la previsión contra los movimientos reales y documenta las diferencias. El objetivo de esta hoja es anticipar disponibilidad, no calcular beneficio contable ni recomendar financiación. Los impuestos y otras obligaciones deben figurar con sus fechas aplicables a la actividad concreta.
Comprobación práctica
- Anota el saldo disponible
- Ordena por fecha de vencimiento
- Arrastra cada saldo al siguiente
- Simula un cobro retrasado